IIQE Paper 1 Key Study Note Set 6

在處理一宗涉及懷疑非法資金轉移的案件時，一名保險代理人獲悉其客戶的資金來源可能與一項可公訴罪行有關。根據《有組織及嚴重罪行條例》，該代理人應採取的首要行動是什麼，以避免觸犯法例？ 根據《有組織及嚴重罪行條例》，該保險代理人應在合理範圍內盡快向財富情報組作出披露。若代理人未能及時作出披露，即使其客戶的資金並非直接用於犯罪，但若代理人知悉或懷疑該財產是可公訴罪行的得益，或曾在與可公訴罪行有關的情況下使用，則可能構成犯罪。及時向財富情報組報告可獲得法定免責辯護。 一家保險公司的一名高級職員，在一次內部審核中發現公司的一項交易可能涉及恐怖分子資金籌集。根據《聯合國（反恐怖主義措施）條例》，該職員應如何處理此情況，以符合法例要求？ 根據《聯合國（反恐怖主義措施）條例》，該高級職員若知悉或懷疑任何財產為恐怖分子財產，必須在合理範圍內盡快向財富情報組作出披露。若職員未能及時披露，即使該交易並非直接為恐怖分子提供資金，也可能構成犯罪。向財富情報組報告可獲得法定免責辯護。 在一個複雜的系統中，一名保險經紀在向客戶解釋一份保單時，無意中透露了另一位客戶的財務狀況，而該財務狀況與一宗正在進行的洗錢調查有關。根據《有組織及嚴重罪行條例》，這種行為可能構成什麼罪行？ 根據《有組織及嚴重罪行條例》，這種行為可能構成「通風報訊」（Tipping Off）罪。該條例規定，任何人若知道或懷疑已曾作出披露，而仍向其他人披露任何相當可能損害為跟進首述披露而進行的調查的事宜，即屬犯罪。此罪行的最高刑罰為監禁3年及罰款。 一家保險機構的內部政策規定，所有員工在懷疑涉及洗錢或恐怖分子資金籌集的交易時，必須先向其直屬上司匯報。一名員工按照此程序向其上司匯報後，是否已完全履行了其在《有組織及嚴重罪行條例》和《聯合國（反恐怖主義措施）條例》下的披露義務？ 是的，根據兩項條例的規定，僱員若已根據僱主訂立的程序向適當人士報告所懷疑事項，他已完全履行了有關法定規定。這意味著，只要該員工遵循了公司內部既定的、合規的匯報程序，即使其上司未能進一步向上級或相關機構匯報，該員工本身已履行了其法定義務，並可獲得相應的保護。 當一家金融機構收到一份關於可疑交易的報告後，其內部風險管理部門需要評估該報告的準確性和潛在風險。根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》，該部門在制定和執行相關政策、程序及管控措施時，應考慮哪些關鍵因素？ 根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》，風險管理部門在制定和執行相關政策、程序及管控措施時，應考慮該機構的特別情況，包括其業務性質、客戶群體、交易模式、產品和服務的複雜性等，以制定切合其特定業務風險狀況的措施。同時，也應參考其他有關當局的指引，確保符合法定的及監管的要求。 一家保險公司在實施打擊洗錢及恐怖分子資金籌集措施時，選擇了一套與《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》中建議的某些標準不完全一致的內部程序。根據該指引，該公司應如何處理這種不一致的情況？ 根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》，如果該機構的程序與指引不相符，必須將這種不相符之處及其依據記錄在案。此外，該機構也須作好準備，以便在需要時向有關當局說明與本指引不相符的依據。這表明，雖然指引並非絕對，但任何偏離都必須有充分的理由並被記錄下來。 在一個涉及多方協調的複雜情況下，一家保險公司的一名董事，在知悉公司可能涉及一宗嚴重的洗錢活動後，選擇不向上級匯報，而是私下聯繫了一位外部律師尋求建議，並未向財富情報組作出披露。根據《有組織及嚴重罪行條例》，該董事的行為可能面臨什麼後果？ 該董事的行為可能面臨嚴重的法律後果。如果該董事知悉或懷疑該財產是可公訴罪行的得益，而未能在合理範圍內盡快作出披露，則可能構成犯罪，最高可判處監禁3個月及罰款50,000元。此外，如果其行為被視為「通風報訊」，則可能面臨更嚴重的刑罰。同時，不遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》的條文，也可能對其董事的適當人選資格產生負面影響，並可能導致處分。 《聯合國（反恐怖主義措施）條例》旨在落實聯合國安理會的決議。除了強制執行的措施外，該條例還實施了哪些其他方面的建議？ 除了聯合國安理會第1373號決議中關於防止向恐怖主義行為提供資金的強制執行措施外，《聯合國（反恐怖主義措施）條例》還實施了特別組織（指金融行動特別工作組 FATF）的特別建議中，某些與恐怖分子資金籌集有關的、更具緊迫性的建議。這些建議旨在加強國際社會在打擊恐怖分子資金籌集方面的協調與合作。 在一個涉及多個部門協調的環境中，一家保險公司的一名職員，在處理一宗可疑交易時，發現該交易可能與恐怖分子資金籌集有關。他按照公司內部程序，將此情況報告給了風險管理部門。根據《聯合國（反恐怖主義措施）條例》，該職員的報告行為是否能使其免於法律責任？ 是的，根據《聯合國（反恐怖主義措施）條例》，任何人如果知悉或懷疑任何財產為恐怖分子財產，而未能在合理範圍內盡快作出披露，即屬犯罪。然而，該條例同時規定，僱員若已根據僱主訂立的程序向適當人士報告所懷疑事項，他已完全履行了有關法定規定。因此，該職員按照公司內部程序報告的行為，使其履行了法定義務，並可獲得相應的法律保護。 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》的生效日期是何時？該指引是根據哪些條例公布的？ 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》的生效日期是二零一二年四月一日。該指引是根據《打擊洗錢條例》第7條及《保險業條例》第133條公布的。